證券代碼：002157 證券簡稱：*ST正邦 公告編號：2023-089

轉債代碼：128114 轉債簡稱：正邦轉債

江西正邦科技股份有限公司

可轉換公司債券2023年付息公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

特別提示：

1、“正邦轉債”將于2023年6月19日按面值支付第三年利息，每10張“正邦轉債”（面值1,000.00元）利息為10.00元（含稅）。

2、債權登記日：2023年6月16日

3、除息日：2023年6月19日

4、付息日：2023年6月19日

5、“正邦轉債”票面利率：第一年為0.4%，第二年為0.6%，第三年為1.0%，第四年為1.5%，第五年為1.8%，第六年為2.0%。

6、“正邦轉債”本次付息的債權登記日為2023年6月16日，凡在2023年6月16日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發的利息；2023年6月16日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息。

經中國證券監督管理委員會《關于核準江西正邦科技股份有限公司公開發行可轉換公司債券的批復》（證監許可[2020]1017號）核準，江西正邦科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2020年6月17日公開發行了1,600.00萬張可轉換公司債券（以下簡稱“可轉債”、“債券”），每張面值為人民幣100元，發行總額160,000.00萬元人民幣。根據《江西正邦科技股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》有關條款的規定，在“正邦轉債”的計息期限內，每年付息一次，現將“正邦轉債”2022年6月17日至2023年6月16日期間的付息事項公告如下：

一、可轉債基本情況

1、可轉債簡稱：正邦轉債

2、可轉債代碼：128114

3、發行規模：人民幣160,000萬元（1,600萬張）

4、可轉債上市時間：2020年7月15日

5、可轉債存續的起止日期：2020年6月17日至2026年6月16日

6、可轉債轉股的起止日期：2020年12月23日至2026年6月16日

注：公司于2023年6月5日召開“正邦轉債”2023 年第一次債券持有人會議，根據會議表決情況，三個議案均已獲得通過，若人民法院受理債權人對公司的破產重整申請，“正 邦轉債”的轉股期限將保留至重整受理之日起第30個自然日下午15:00，自第30個自然日的次一交易日起，債券持有人不再享有轉股的權利；“正邦轉債”的交易期限保留至自公司重整受理之日起第15個自然日下午 15:00，自第 15 個自然日的次一交易日起，不再交易。敬請廣大投資者注意投資風險。

7、債券利率：第一年為0.4%，第二年為0.6%，第三年為1.0%，第四年為1.5%，第五年為1.8%，第六年為2.0%。

8、付息的期限和方式：本次發行的可轉換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金和支付最后一年利息。

（1）年利息計算

年利息指可轉換公司債券持有人按持有的可轉換公司債券票面總金額自可轉換公司債券發行首日起每滿一年可享受的當期利息。

年利息的計算公式為：I=B×i

I：指年利息額；

B：指本次發行的可轉換公司債券持有人在計息年度（以下簡稱“當年”或“每年”）付息債權登記日持有的可轉換公司債券票面總金額；

i：可轉換公司債券當年票面利率。

（2）付息方式

①本次發行的可轉換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為2020年6月17日。

②付息日：每年的付息日為本次發行的可轉換公司債券發行首日（2020年6月17日）起每滿一年的當日。如該日為法定節假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

③付息債權登記日：每年的付息債權登記日為每年付息日的前一交易日，公司將在每年付息日之后的五個交易日內支付當年利息。在付息債權登記日前（包括付息債權登記日）申請轉換成公司股票的可轉換公司債券，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。

④可轉換公司債券持有人所獲得利息收入的應付稅項由持有人承擔。

9、可轉債登記結算機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結算深圳分公司”）

10、保薦機構（主承銷商）：國信證券股份有限公司

11、信用評級：根據東方金誠國際信用評估有限公司2020年6月13日出具的《江西正邦科技股份有限公司2019年公開發行可轉換公司債券評級報告》（東方金誠債評字[2019]468號），評定公司的主體信用等級為 AA，評級展望為穩定，正邦轉債的信用等級為AA。

根據東方金誠國際信用評估有限公司于2020年8月17日出具的《江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉債”2020年跟蹤評級報告》（東方金誠跟蹤評字[2020]647號），發行主體長期信用等級為AA+，評級展望為穩定，同時上調正邦轉債的信用評級為AA+。

2021年6月28日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《江西正邦科技股份有限公司主體及正邦轉債2021年度跟蹤評級報告》，維持公司主體長期信用等級為AA+，維持“正邦轉債”的信用等級為AA+，評級展望為穩定。

2021年12月3日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關于下調江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉債”信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由AA+下調至AA,評級展望為穩定，同時將“正邦轉債”的信用評級由AA+下調為AA。

2022年6月29日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《江西正邦科技股份有限公司主體及正邦轉債2022年度跟蹤評級報告》，將公司主體長期信用等級由AA下調至AA-，評級展望由穩定調整為負面，同時將“正邦轉債”的信用評級由AA下調為AA-。

2022年11月2日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關于下調江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由AA-下調至BBB，評級展望為負面，同時將“正邦轉債”的信用評級由AA-下調為BBB。

2023年1月17日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關于下調江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由BBB下調至BB+，評級展望為負面，同時將“正邦轉債”的信用評級由BBB下調至BB+。

2023年1月29日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關于下調江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由BB+下調至BB-，評級展望為負面，同時將“正邦轉債”的信用評級由BB+下調至BB-。

2023年2月28日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關于下調江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由BB-下調至B，評級展望為負面，同時將“正邦轉債”的信用評級由BB-下調至B。

2023年4月27日，東方金誠國際信用評估有限公司出具了《關于下調江西正邦科技股份有限公司主體及“正邦轉債”債項信用等級的公告》，將公司主體長期信用等級由B下調至CCC，評級展望為負面，同時將“正邦轉債”的信用評級由B下調至CCC。

二、本次付息方案

根據《江西正邦科技股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》，本次付息為“正邦轉債”第三年付息，計息期間為2022年6月17日至2023年6月16日，本期債券票面利率為1.0%，本次付息每10張“正邦轉債”（面值1,000元）債券派發利息人民幣10.00元（含稅）。對于持有“正邦轉債”的個人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發機構按20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，實際每10張派發利息為8.00元；對于持有“正邦轉債”的合格境外投資者（QFII和RQFII），根據《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（財稅[2021]34號）規定，暫免征收企業所得稅和增值稅，實際每10張派發利息10.00元；對于持有“正邦轉債”的其他債券持有者，每10張派發利息10.00元，其他債券持有者自行繳納債券利息所得稅，公司不代扣代繳所得稅。

三、本次付息債權登記日、除息日及付息日

1、債權登記日：2023年6月16日（星期五）

2、除息日：2023年6月19日（星期一）

3、付息日：2023年6月19日（星期一）

四、付息對象

本期債券付息對象為截至2023年6月16日下午深圳證券交易所收市后，在中國結算深圳分公司登記在冊的全體“正邦轉債”持有人（界定標準請參見本公告的“特別提示”）。

五、付息辦法

公司委托中國結算深圳分公司進行本次付息，并向中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶劃付本期利息資金。中國結算深圳分公司收到款項后，通過資金結算系統將本期債券利息劃付給相應的付息網點（由債券持有人指定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構）。

六、關于債券利息所得稅的說明

1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明

根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息兌付網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。

2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明

根據《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（財稅2021[34]號）等規定，自2021年11月7日起至2025年12月31日止，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅。因此，對本期債券非居民企業債券持有者取得的本期債券利息免征收企業所得稅和增值稅。上述暫免征收企業所得稅的范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯系的債券利息。

3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明

其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。

七、其他

投資者如需了解“正邦轉債”的其他相關內容，請查閱公司于2020年6月13日刊登在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《公開發行可轉換公司債券募集說明書》全文。

咨詢部門：公司證券部

聯系人：祝建霞、孫鳴嘯、劉舒

電話：0791-86397153

臨時管理人聯系方式：17147853957、17147858067、18121060752

特此公告。

江西正邦科技股份有限公司

董事會

二〇二三年六月十四日