本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　重要內容提示：

　　● 山東博匯紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”）擬向關聯方山東恒綠環保科技發展有限公司（以下簡稱“恒綠環保”）出售資產。

　　● 除已披露的關聯交易外，過去12個月內公司與同一關聯人或與不同關聯人之間交易類別相關的關聯交易金額未達到公司最近一期經審計凈資產絕對值0.5%。

　　一、關聯交易概述

　　公司擬向恒綠環保出售（1）堿回收相關構筑物及其設備（2）能源二部固廢焚燒和污泥干化構筑物及其設備（3）能源二部固廢焚燒和污泥干化相關在建項目及備品備件，合同金額分別為2,869.92萬元（不含增值稅）、18,697.60萬元（不含增值稅）、566.98萬元（不含增值稅）。本次交易有利于公司優化整體資產結構，降低營運成本，提升資產運行效率，增強盈利能力。

　　公司與恒綠環保為由同一法人直接或間接控制的企業，根據《上海證券交易所股票上市規則》等有關規定，恒綠環保為公司關聯方，本次交易構成關聯交易。

　　公司于2023年6月20日，召開2023年第二次臨時董事會，審議通過了《關于公司擬向關聯方出售資產的議案》，根據《上海證券交易所股票上市規則》及《上海證券交易所上市公司自律監管指引第5號一一交易與關聯交易》等相關規定，本次交易行為構成關聯交易。公司董事林新陽、王樂祥、劉繼春回避表決，獨立董事王全弟、郭華平和謝單事前認可該等關聯交易并在董事會上同意本次關聯交易，同時發表了獨立意見。

　　本次關聯交易不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組，本次關聯交易不需要經過相關部門批準。此項交易無須獲得股東大會的批準。

　　二、關聯方情況

　　（一）關聯方關系介紹

　　山東博匯集團有限公司（以下簡稱“博匯集團”）及其一致行動人持有本公司48.84%的股份，為公司控股股東。博匯集團持有恒綠環保100%的股權，因此恒綠環保為由直接控制上市公司的法人（博匯集團）控制的、除上市公司及控股子公司以外的法人，為本公司的關聯方，符合《上海證券交易所股票上市規則》規定的關聯關系情形。

　　（二）關聯方基本情況

　　（1）企業名稱：山東恒綠環保科技發展有限公司

　　（2）公司類型：有限責任公司(自然人投資或控股的法人獨資)

　　（3）法定代表人：夏憬

　　（4）注冊資本：500.00萬元

　　（5）注冊地址：山東省淄博市桓臺縣馬橋鎮紅辛路1686號

　　（6）成立時間：2016年06月16日

　　（7）經營范圍：許可項目：污水處理及其再生利用；熱力生產和供應；危險廢物經營。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以有關部門批準文件或許可證件為準）。

　　一般項目：碳減排、碳轉化、碳捕捉、碳封存技術研發；資源再生利用技術研發；新材料技術研發；建筑廢棄物再生技術研發；余熱余壓余氣利用技術研發；土壤污染治理與修復服務；水污染治理；環保咨詢服務；固體廢物治理；農村生活垃圾經營性服務；再生資源回收（除生產性廢舊金屬）。(除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動)。

　　（8）財務數據：截至2022年12月31日，總資產29,720.00萬元，總負債29,720.00萬元，2022年度實現營業收入0萬元，凈利潤0萬元。(未經審計)

　　截至2023年3月31日，總資產29,720.00萬元，總負債29,720.00萬元，2023年一季度實現營業收入0萬元，凈利潤0萬元。(未經審計)

　　三、關聯交易標的基本情況

　　（一）名稱和類別：該標的為堿回收相關構筑物及其設備、能源二部固廢焚燒和污泥干化構筑物及其設備、能源二部固廢焚燒和污泥干化相關在建項目及備品備件，屬于《上海證券交易所股票上市規則》中的出售資產；

　　（二）權屬情況：交易標的權屬清晰，不存在抵押、質押及其他任何限制轉讓的情況，不涉及訴訟、仲裁事項或查封、凍結等司法措施，不存在妨礙權屬轉移的其他情況。

　　四、本次交易的定價依據

　　（一）堿回收相關構筑物及其設備

　　公司聘請中聯資產評估集團有限公司作為資產評估機構出具了中聯評報字[2023]第1516號評估報告，本次交易的定價是以評估報告為基礎。

　　1、評估范圍和對象

　　本次評估對象和范圍為山東博匯紙業股份有限公司所申報的構筑物及設備。

　　2、評估基準日

　　本項目資產評估的基準日是2023年5月31日。

　　3、評估方法選擇

　　本次評估采用成本法進行評估。

　　4、評估假設

　　1）一般假設

　　a、交易假設

　　交易假設是假定所有待評估資產已經處在交易的過程中，評估師根據待評估資產的交易條件等模擬市場進行估價。交易假設是資產評估得以進行的一個最基本的前提假設。

　　b、公開市場假設

　　公開市場假設，是假定在市場上交易的資產，或擬在市場上交易的資產，資產交易雙方彼此地位平等，彼此都有獲取足夠市場信息的機會和時間，以便于對資產的功能、用途及其交易價格等作出理智的判斷。公開市場假設以資產在市場上可以公開買賣為基礎。

　　c、資產持續使用假設

　　資產持續使用假設是指評估時需根據被評估資產按目前的用途和使用的方式、規模、頻度、環境等情況繼續使用，包括原地續用、轉用續用及移地續用。考慮到資產處置最佳利用事宜，經與委托人及產權持有者溝通確認，本次評估采用原地續用假設。原地續用假設：假設產權持有者的資產在評估基準日后不改變用途原地繼續使用。

　　2）特殊假設

　　a、本次評估假設評估基準日外部經濟環境不變，國家現行的宏觀經濟不發生重大變化；

　　b、本次評估假設委托人及產權持有者提供的基礎資料和相關資料真實、準確、完整。

　　當上述條件發生變化時，評估結果一般會失效。

　　5、評估結論和增值情況

　　在評估基準日2023年5月31日山東博匯紙業股份有限公司納入評估范圍的資產賬面值為2,350.18萬元，評估值為2,869.92萬元（不含增值稅），評估增值519.74萬元，增值率為22.12%。

　　（二）能源二部固廢焚燒和污泥干化構筑物及其設備

　　公司聘請深圳市鵬信資產評估土地房地產估價有限公司作為資產評估機構出具了鵬信資評報字[2023]第S140號評估報告，本次交易的定價是以評估報告為基礎。

　　1、評估范圍和對象

　　本次委托評估的評估對象為山東博匯紙業股份有限公司所持有的構筑物及設備類資產的市場價值。

　　2、評估基準日

　　本次評估基準日是2023年05月29日。

　　3、評估方法選擇

　　本次評估選用的評估方法為成本法。

　　4、評估假設

　　1）評估基準假設

　　a．交易基準假設

　　假設評估對象或所有被評估資產于評估基準日處在市場交易過程中，資產評估專業人員根據評估基準日的市場環境和評估對象或所有被評估資產的交易條件等模擬市場進行相應的價值估計或測算。

　　b．公開市場基準假設

　　假設評估對象或所有被評估資產于評估基準日處在的交易市場是公開市場。公開市場是指至少符合下列條件的交易市場：I.市場中有足夠數量的買者且彼此地位是平等的，所有買者都是自愿的、理性的且均具有足夠的專業知識；II.市場中有足夠數量的賣者且彼此地位是平等的，所有賣者都是自愿的、理性的且均具有足夠的專業知識；III.市場中所有買者和所有賣者之間的地位也是平等的；IV.市場中的所有交易規則都是明確的且是公開的；V.市場中所有買者和所有賣者均充分知情，都能夠獲得相同且足夠的交易信息；VI.市場中所有交易行為都是在足夠充分的時間內自由進行的，而非強制或不受限制的條件下進行的。

　　c．原地續用假設

　　假設與評估對象相對應的所有資產均在原地按現行用途繼續使用。

　　2）評估條件假設

　　a．評估外部條件假設

　　假設國家現行的有關法律法規及政策、國家宏觀經濟形勢無重大變化，本次交易各方所處地區的政治、經濟和社會環境無重大變化；假設有關利率、匯率、賦稅基準及稅率、政策性征收費用、融資條件等不發生重大變化；假設無其他人力不可抗拒因素及不可預見因素對企業造成重大不利影響。

　　b．對委托人和相關當事人所提供的評估所必需資料的假設

　　假設委托人和相關當事人（指依照國家有關法律法規、評估準則等之相關規定和評估目的所對應的經濟行為的要求，負有提供評估所必需資料的責任和義務的單位及其工作職員，包括但不限于：評估對象的產權持有人或其實際控制人；產權持有人及其關聯方；與評估對象及其對應的評估范圍內的資產相關的實際占有者、使用人、控制者、管理者、債權人、債務人等）所提供的評估所必需資料（包括但不限于資產評估明細表申報評估信息、與評估對象及其對應評估范圍所涵蓋的資產或產權持有人有關的經營數據和信息、相關財務報告和資料及其他重要資料等）是真實的、完整的、合法的和有效的。

　　本次評估在很大程度上依賴委托人和相關當事人所提供的有關本次評估所必需的資料。盡管委托人和相關當事人已向本公司承諾其所提供的資料是真實的、完整的、合法的和有效的，且本公司評估專業人員在現場調查過程中已采取包括觀察、詢問、書面審查、實地調查、查詢、復核等方式進行了我們認為適當的抽查驗證并在本資產評估報告中對相關情況進行了說明，但并不代表我們對其準確性作出任何保證。

　　c．對從與委托人和相關當事人以外的其他方面所獲取的資料的假設

　　假設本次評估從與委托人和相關當事人以外的其他方面所獲取的資料能夠合理反映相應的市場交易邏輯，或市場交易行情，或市場運行狀況，或市場發展趨勢等。對本次評估引用的與價格相關的標準、參數等，我們均在本資產評估報告中進行了如實披露。

　　d．有關評估對象及與其相關的重要資產的法律權屬的假設

　　除本資產評估報告中另有陳述、描述和考慮外，評估對象及所有被評估資產的取得、使用、持有等均被假設符合國家法律、法規和規范性文件的規定，即其法律權屬是明確的。

　　本次評估是對評估對象價值進行估算并發表專業意見，對評估對象及所有被評估資產的法律權屬確認或者發表意見超出資產評估專業人員的執業范圍。我們不對評估對象及所有被評估資產的法律權屬提供任何保證。

　　e．其他假設條件

　　I.除在本資產評估報告中另有說明外，以下情況均被假設處在正常狀態下：①所有不可見或不便觀察的資產或資產的某一部分如埋藏在地下的建筑物基礎和管網、放置在高壓電附近的設施設備、不宜拆封的資產均被認為是正常的；②所有實物資產的內部結構、性能、品質、性狀、功能等均被假設是正常的；③所有被評估資產均被假設是符合法律或專業規范等要求而記錄、保管、存放等，因而其是處在安全、經濟、可靠的環境之下，其可能存在的危險因素均未列于本次評估的考慮范圍。

　　盡管我們實施的評估程序已經包括了對被評估資產的現場調查，這種調查工作僅限于對被評估資產可見部分的觀察。我們并不具備了解任何實體資產內部結構、物質性狀、安全可靠等專業知識之能力，也沒有資格對這些內容進行檢測、檢驗或表達意見。

　　II.對各類資產的數量，我們進行了抽查核實，并在此基礎上進行評估。對構筑物，我們以相關結算報告所載數量進行評估；對機器設備，我們根據相關合同、會計記錄、結算報告、現場盤點等資料確定其數量。

　　5、評估結論和增值情況

　　綜上所述，我們認為，除評估報告所載明的特別事項說明外，在博匯紙業公司所持有的構筑物及設備類資產原地持續使用和本報告載明的評估目的、價值類型和評估假設條件下，博匯紙業公司所持有的構筑物和設備類資產于評估基準日的市場價值為人民幣：186,975,975.00元人民幣（大寫：人民幣壹億捌仟陸佰玖拾柒萬伍仟玖佰柒拾伍元整）（不含增值稅）。

　　各類資產評估的詳細情況如下：

　　單位：元

　　續表：

　　（三）能源二部固廢焚燒和污泥干化相關在建項目及備品備件為雙方協商定價，定價依據為賬面價值，即人民幣566.98萬元（不含增值稅）。

　　五、關聯交易的履約安排

　　付款方式：所有款項以現匯或銀行承兌匯票方式結算。

　　付款期限：恒綠環保驗收合格后，根據雙方合同約定期限支付全部款項。恒綠環保將通過自籌資金支付本次轉讓價款，確保博匯集團將提供必要支持包括但不限于提供擔保等履約保障措施，保障上市公司本次出售資產回款。

　　六、本次交易對上市公司的影響

　　公司向恒綠環保出售堿回收相關構筑物及其設備、能源二部固廢焚燒和污泥干化構筑物及其設備、能源二部固廢焚燒和污泥干化相關在建項目及備品備件，有利于公司優化整體資產結構，降低營運成本，提升資產運行效率，增強盈利能力；本次交易不會損害公司及股東尤其是中小股東的利益。

　　七、本次關聯交易履行的審議程序

　　公司于2023年6月20日召開的2023年第一次審計委員會、2023年第二次臨時董事會會議審議通過了《關于公司擬向關聯方出售資產的議案》，其中審計委員會表決情況如下：關聯委員王樂祥回避表決，其他2位委員一致同意本次關聯交易；董事會表決情況如下：關聯董事林新陽、王樂祥、劉繼春回避表決，3名獨立董事一致同意本次關聯交易。

　　（一）審計委員會審核意見：本次關聯交易價格依據評估報告、賬面價值確定，交易價格公允合理，遵循了“公平、公正、公允”的原則，不存在損害公司及股東尤其是中小股東的利益情形。此項交易無須獲得股東大會的批準。

　　（二）公司獨立董事均對該關聯交易予以事前認可，并發表獨立意見如下：公司向恒綠環保出售堿回收相關構筑物及其設備、能源二部固廢焚燒和污泥干化構筑物及其設備、能源二部固廢焚燒和污泥干化相關在建項目及備品備件，本次交易有利于公司優化整體資產結構，降低營運成本，提升資產運行效率，增強盈利能力。本次關聯交易按照評估報告、賬面價值定價，交易價格公允合理，遵循了“公平、公正、公允”的原則；表決程序合法、規范，符合有關法律法規和《公司章程》的規定，沒有損害公司及股東尤其是中小股東的利益。因此，我們同意此次關聯交易事項。

　　八、歷史關聯交易情況

　　截至披露本次交易前12個月內，除日常關聯交易及已披露的關聯交易外，公司與同一關聯人或與不同關聯人之間交易類別相關的關聯交易明細如下：

　　上述歷史關聯交易累計金額3,095.42萬元，未達到公司最近一期經審計凈資產0.5%。

　　特此公告。

　　山東博匯紙業股份有限公司董事會

　　二Ｏ二三年六月二十一日